故事紧接上季结尾，阿布奎基（Albuquerque）律师Jimmy McGill遭到哥哥Chuck的背叛，于是回到伊利诺伊州的家乡西塞罗（Cicero）与童年死党Marco（Mel Rodriguez）一起策划一系列诈骗诡计。他们成功了，但Marco在他们最后一次干脏活时突发心脏病。Marco死后，Jimmy回到了新墨西哥州，他的人生似乎有了新的意义。他拒绝了圣达菲（Santa Fe）一家大型...

　　腰缠万贯的酒店大亨泰德（卡梅隆·达多 Cameron Daddo 饰）在一次赛车比赛之中死于意外，负责调查此事的探员弗兰克（David W. LeBlanc 饰）怀疑这一切并非偶然，而是一宗经过了精心策划的阴谋。而隐藏在背后的真凶，很可能就是一直对泰德怀恨在心的卡森（Ashley Parker Angel 饰），然而，心怀鬼胎的弗兰克，很快就拜倒在了卡森的贿赂之下。　　参与这起阴谋的还有卡森的...

　　在监控紧急专线时，警觉的联邦调查局探员Peter Sutherland（加布里埃尔·巴索 Gabriel Basso 饰）接听了一通电话，结果被卷入一桩牵涉白宫内奸的致命阴谋。...